首先，对于上市股票而言，其市场价值是基于证券交易所提供的收盘价格来确定的。这种做法可以有效地避免因市场价格波动而导致的估值偏差，同时也能保证信息的透明度和公正性。此外，在某些情况下，如果当天没有交易发生或者交易量过少，基金管理人可能会参考最近一个有成交记录的交易日的价格来进行估值。
其次，关于认股权证的价值，则需要结合多种因素综合考量。认股权证是一种赋予持有人在未来某个特定时间以预定价格购买或出售一定数量基础证券的权利凭证。因此，在对其进行估值时，除了要考虑基础证券的价格变化外，还需要关注诸如行权期限、行权价格等因素的影响。一般而言，专业机构会采用期权定价模型（如Black-Scholes模型）来估算认股权证的理论价值，并将其作为参考依据之一。
总之，在计算基金资产总值过程中，合理地选择适当的估值方法对于维护投资者利益至关重要。无论是上市股票还是认股权证，都应当遵循公平、公开的原则，确保所有相关信息都能及时准确地传达给广大投资人。这不仅有助于增强市场的信心，也有利于促进整个行业的健康发展。
