【简略的现金出纳管理制】现金出纳管理是企业财务管理的重要组成部分，直接影响到企业的资金安全与运营效率。为规范现金收支行为，防范财务风险，特制定本简略的现金出纳管理制度。以下为制度内容的总结与具体要求。
一、制度目的
确保企业现金收支活动合法、合规、有序进行，保障资金安全，提高资金使用效率，防止贪污、挪用等不法行为的发生。
二、适用范围
适用于企业内部所有涉及现金收付的部门及人员，包括但不限于财务部、前台接待、采购、销售等岗位。
三、基本职责
| 岗位 | 主要职责 |
| 出纳员 | 负责现金的收付、保管、登记和核对工作，确保账实相符 |
| 会计 | 负责审核现金收支凭证，监督出纳操作是否符合规定 |
| 部门主管 | 对本部门的现金使用情况进行监督，确保合规性 |
四、现金管理原则
1. 收支分开：现金收入与支出应分别处理，不得混用。
2. 日清月结：每日对现金进行盘点，每月进行账目核对。
3. 专人专管：现金由指定人员负责，不得随意交由他人代管。
4. 限额管理：根据业务需要设定现金库存上限，避免过多积压。
5. 票据齐全：所有现金收支必须有合法、完整的原始凭证。
五、现金收付流程
| 环节 | 流程说明 |
| 收款 | 接收现金时，需开具收据或发票，注明金额、用途及收款人 |
| 付款 | 审核付款申请单，确认无误后支付现金，并记录在账 |
| 盘点 | 每日结束前进行现金盘点，核对账面数与实际数 |
| 存放 | 现金应存入保险柜，不得私藏或带离办公场所 |
六、违规处理
对于违反现金出纳管理制度的行为，将视情节轻重给予警告、罚款、调岗或辞退处理，严重者将依法追责。
七、附则
本制度自发布之日起执行，解释权归公司财务部所有。各部门应认真贯彻执行，确保制度落实到位。
通过以上简略的现金出纳管理制度，企业可以有效提升现金管理的规范性和安全性，为企业稳健运行提供有力保障。
